614 浏览摘要
十九大报告中，习近平总书记提出农业农村农民问题是关系国计民生的根本性问题，必须始终把解决好“三农”问题作为全党工作重中之重。近几年的中央“一号文件”也多次强调支持实体经济、发展普惠金融、实现乡村振兴等“三农”问题。从这些方面传递出一个重要信号，政府要大力发展三农、促进三农稳步发展。而要解决“三农”发展过慢的问题就需要金融机构金融活水的注入、需要农村地区金融机构的鼎力帮扶，只有农户扩大生产经营的资金得到有效解决，金融调控体系及资金配置有效发挥作用，才能真正发挥金融助力三农发展。商业银行的农户小额贷款业务作为金融机构服务三农的拳头产品，能够有效解决农村地区农户融资难融资贵问题，促进我国农业经济稳定增长。
A银行作为国有大型银行之一，自成立之初便主要承担了繁荣农村金融、支持农村经济发展的任务。2007年以来，A银行在服务三农上迈出重大步伐，专门设立三农板块，开展金融服务三农和三农金融事业部改革试点，并推出“农户小额贷款”特色产品，进一步增加服务三农的贷款产品，优化信贷资产结构，同时以该特色产品来解决农村地区融资难问题。从2014年至2017年末，A银行在绵阳地区现有存量农户小额贷款2970笔，贷款总金额达15693.46万元。虽然A银行在农户小额贷款投放方面取得了一定成绩，但随之而来的是该产品在前期调查、抵押担保、贷后管理以及控制风险等方面仍存在一些问题。截止2017年末，A银行所发放的农户小额贷款中有244户农户出现了贷款逾期，逾期金额1332.58万元，农户小额贷款的不良发生率高达8.49%，远超该银行各项贷款不良率2.37%。
在上述背景下，如何实现农户小额贷款在风险可控的前提下促进该项业务的稳定发展具有一定的可推广性。本文采用了数据分析法、文献研究法、典型案例研究和实例调查相结合的方法，概括和总结了国内外相关参考文献，以A银行在绵阳地区的农户小额贷款实际情况为案例，对该行开办农户小额贷款的内外部金融环境、准入条件、发展现状、风险成因和典型案例等进行了全面、仔细和深度的剖析，并提出相应方面的防控措施及建议，力争实现该行农户小额贷款业务品种良性健康可持续发展。
本文内容的大体框架如下：第一章是绪论部分，主要阐述了农户小额贷款在我国的发展背景和研究意义，并对国内外相关参考文献资料进行了一定的概括和总结；第二章详细阐述了农户、农户小额贷款的相关理论概念，商业银行审批贷款运作流程，并对目前商业银行风险管理的定义、信贷风险风险的界定等相关的理论进行详细叙述；第三章详细介绍了绵阳当地的农业经济发展状况，并就A银行绵阳地区农户小额贷款的相关数据情况进行分析，从地区发展、用途、担保等方面予以剖析，具体表现为农户小额不良贷款地区发展不均衡、用途较为集中和担保方式单一等；第四章深入研究
了农户小额贷款的面临的信用风险、市场风险和银行内部的管理风险，并通过举例的形式对风险的发生进行详细介绍，主要阐述了农户小额贷款易受自然灾害、农户意识淡薄、存在多贷一用、市场供需失衡、行业集中度过高、银行贷前调查和贷后管理不到位、担保体系不完善和内部信贷制度制约等因素的影响；第五章主要是以A银行安州支行作为典型案例进行分析，因为A行安州支行在农户小额贷款的投放及风险管控上做得较好，以安州支行作为典型案例以此来分析其风险防控手段的先进做法和经验；第六章主要为文中已探讨出的风险原因提出自己相应的建议和措施，主要从提高农户信用意识、打造良好的金融生态环境、加强农业保险宣传、创新担保方式、扎实开展信贷调查、加强渠道和队伍建设等方面进行研讨；第七章主要根据前面的探究得出相关的研究结论及本论文的不足之处。通过以上章节对农户小额贷款的分析，以此得出降低农户小额贷款不良的办法，在现实中指导A行控制农户小额贷款不良率，促进该行农户小额贷款业务良性发展。
关键词：银行贷款；农户小额贷款；农村地区；风险管理
目录
1绪论1
1.1研究背景及意义1
1.1.1研究背景1
1.1.2研究意义2
1.2国内外研究动态2
1.2.1国外研究现状2
1.2.2国内研究现状3
1.3研究内容与方法5
1.3.1研究内容5
1.3.2研究方法5
2相关理论概述7
2.1风险及风险管理理论7
2.1.1风险的定义7
2.1.2风险管理理论7
2.1.3商业银行信贷风险管理理论7
2.2相关概念9
2.2.1关于农户的相关定义9
2.2.2关于农户小额贷款的操作实务10
3A银行绵阳地区农户小额贷款风险的现状13
3.1绵阳经济状况13
3.2A银行绵阳地区农户小额贷款运作现状14
3.2.1农户小额不良贷款地区发展不均衡14
3.2.2农户小额不良贷款用途较为集中15
3.2.3农户小额不良贷款担保方式单一16
4农户小额贷款风险成因分析17
4.1农户小额贷款面临的信用风险17
4.1.1自然灾害等客观原因17
4.1.2农户意识淡薄等主观原因17
4.1.3存在多贷一用的现象18
4.2农户小额贷款遭遇的农产品市场风险18
4.2.1农产品市场供需失衡19
4.2.2贷款投向行业集中度过高19
4.3银行内部的管理风险20
4.3.1银行贷前调查缺乏责任心20
4.3.2银行贷后管理不到位21
VIII
4.3.3担保体系不完善21
4.3.4银行信贷制度制约22
5典型案例分析：A行安州支行农户小额贷款风险防控分析23
5.1案例背景23
5.2A行安州支行农户小额贷款风险防控措施23
5.3安州农户小额贷款风险管理机制的效果25
5.4安州农户小额贷款风险管理的启示26
6加强A银行绵阳地区农户小额贷款风险管理的对策27
6.1信用风险防范措施27
6.1.1改善农村地区信用环境，提高农户信用意识27
6.1.2政府部门需打造良好的金融生态环境27
6.1.3加强农业保险的供给与宣传28
6.2市场风险防范措施28
6.2.1提高农户生产技能，增强抵御风险的能力28
6.2.2建立科学的利率定价机制，制订相关优惠政策28
6.3内部管理风险防范措施28
6.3.1创新采用多种担保方式，分散化解风险28
6.3.2制订任务与县域实际相结合，做好有序投放29
6.3.3建立有效的奖惩机制，强化正面激励29
6.3.4加快农村地区渠道建设，缓解难管问题30
6.3.5提高信贷从业人员综合素质，加强队伍建设30
7研究结论与不足之处31
7.1结论31
7.2论文的不足之处31
参考文献
1绪论
1.1研究背景及意义
1.1.1研究背景
“三农”经济的持续平稳发展是促进我国经济发展的重要因素，是事关我国伟大复兴事业的关键因素。党中央、国务院一直以来将“三农”问题作为我国政治、经济和社会发展的头等大事，并连续多年下发中央“一号文件”出台相关的政策予以支持。2017年10月，中国十九次全国代表大会对金融服务实体经济，实施乡村振兴战略，培育新型农业经营主体，健全农业社会化服务体系，促进“三农”稳健发展等做了详细部署和安排，并先后出台一系列政策文件解决“三农”问题。要实现我国社会主义现代化建设的持续推进，就必须深化改革，就必须解决好“三农问题”。而“三农”问题有效解决的主要途径就是满足农户生产经营的资金需求，这离不开农村金融的大力支持，离不开金融调控体系及资金的有效配置。
以往，我国农村地区的经济发展以传统小农模式为主，在这一模式下，普通的单体农户对信贷资金的需求较小，大部分情况通过亲戚朋友拆借就能取得，但这种小农生产模式对农户自身和农业经济发展具有很大的局限性。现在，为了推动农村经济的可持续发展，我国正全力打造农业现代化和产业化全产业链条，并以此作为农村地区精准脱贫和提高农户家庭收入的重要举措。但现代化农业发展以规模化和集约化为特征，需要投入大量的生产要素，农户自身的资本大部分存在不足的情况，信贷资金便成为现代化农业生产资金的最主要来源。
A银行作为国有大型银行，已经形成了横跨城乡的业务模式，即是城市地区的主流银行，又是县域地区金融业务的重要服务银行，而服务“三农”的重要责任也是社会责任的体现。但是由于受到外部金融环境的影响和内部管理的问题，某些区域的银行在农户小额贷款业务上或多或少遇到一些难题，特别是在前期粗犷、集中推广的时候遇到的某些问题。在银行内部的管理中，如果某项贷款产品的不良率超过警戒线，将会立即暂停该类产品的投放并将审批权限上收至上一层级行，因此需要对农户小额贷款业务的风险加强控制。基于上述原因，本文对A银行绵阳地区的农户小额贷款实际情况进行统计并予以分析，尽管现目前A银行针对农户小额贷款产品出台了相关的规章制度以此来加强信贷资产质量保证和控制信贷风险，但仍存在一定向上继续改善的空间。综上，本文在总结国内外相关农户贷款文献的现有研究成绩和商业银行信贷风险管理理论基础之后，对A银行在绵阳地区农户小额信贷业务发展的实际情况进行剖析，并通过列举实际案例的形式，研究农户小额贷款形成风险的原因，针对不同形式
的原因提出对应的解决措施，希望以此来提升A银行的风险防范和管控水平。
1.1.2研究意义
首先，我国在农户小额贷款的研究上具有一定的理论根底与实践结果，前期已形成的信息不对称理论、信贷可持续、信贷风险识别等相关理论可以对现有的农户小额贷款业务发展进行指点，丰富了农户小额贷款各方面的研究。通过对A银行绵阳地区农户小额贷款的发展及现状从不同角度进行深层次剖析，探索农户小额贷款的风控措施，可以提升农户小额贷款相关的理论基础，有利于A银行降低贷款风险，实现风险有效控制，提升A银行在银行业中的竞争力，同时可为商业银行解决农村地区金融服务问题提供借鉴作用，并为政府部门因地制宜制订适合绵阳农村地区金融发展政策提供参考，对完善我国农村金融体系具有一定意义。
其次，尽管每一笔农户小额贷款的贷款数额不大，每户金额在人均10万元以下，但对于农业生产产业来说却十分重要，可以切实解决农村地区规模较小农户生产经营的融资需求。国家赋予A银行服务三农、融合城乡经济发展的特殊使命，但其在经营的整体战略以及银行内部自身的技术水平与其他的同业金融机构还有一定的差异。本文通过对A银行的农户小额贷款现状、原因及具体案例进行深入的研讨，并利用A银行绵阳地区的真实数据对其农户小额贷款业务面临的问题进行分析，对降低A银行绵阳地区农户小额贷款不良率，实现农户小额贷款良性平稳发展具有重要的参考意义。
1.2国内外研究动态
1.2.1国外研究现状
国外小额贷款划分为农户小额贷款和非农户小额贷款，其主要区别在于借款人是否为农户。在国外，农户小额贷款的对象主要是低收入的社会底层人群，主要是为该人群提供小金额的信贷帮扶，帮助贫困农户解决生活和就业问题，从而促成其基本生产经营的平稳发展。它既属于一种信贷品质的创新,又是普惠金融理念的另一种体现方式。自上世纪70-80年代农户贷款业务开办以来,代表银行主要为孟加拉乡村银行，该银行对后来的农户小额贷款的发展有着深远的影响。
MarkSchreiner(2005)认为不仅是高收入群体对融资需求，绝大部分低收入者对小额贷款也有迫切的需要，但存在很多申请贷款者的自身条件没达到银行的准入标准，导致申请的贷款无法通过银行审核。而小额贷款是金融发展过程创新的一种新产品，可以有效解决低收入者的信贷需求。[1]
Marguerites（2011）指出小额信贷是银行信贷产品的一种补充，可以有效促进金融机构的可持续发展，其目的不是简单的对低收入群体进行帮扶，而是为广大人民提供更便捷的金融服务。[2]HymanP.Minsky(2003)认为影响小额贷款的风险因素有很多方面，社会经济的周期性、外汇、国家风险等外部环境会使金融环境不平稳，这些都会成为贷款风险恶化的潜在因素。[3]
PellegrinaLucia(2011)提出农户小额贷款的用途可以多样性，不仅可以投放到农业生产上，也可以投放到非农业经营等方面，以此来实现农户小额贷款投放的分散性，可以降低一部分风险。但这种借款方式也容易导致贷款无法进行很好的监控，会成为导致风险发生的可能性。[4]Ruye（2012）提出如果金融机构可以测算出贷款利息与风险之间的比例关系，就能够建立风险识别模型，从而有效的在获得收益的同时规避贷款风险。[5]
由于在大多数发展中国家均存在大量的低收入农户，农户小额贷款业务具有一定的盈利水平，对金融机构来说具有一定的吸引力。国外其他的学者在农户小额贷款风险影响因素方面也有许多研究结论，通过对借款人的健康状况、年龄、性别、劳动力数量、家庭净资产、文化程度、家庭固定资产等因素进行分析，得出贷款金额、期限、用途、利率、借款人经营水平、信用状况等因素都会影响农户小额贷款风险的产生。
1.2.2国内研究现状
我国的农户小额贷款起步较晚，最早的小额贷款应该是联合国国际农业发展基金于八十年代初期年在内蒙古地区开展的北方草原与畜牧业发展项目，该项目形成了我国第一笔小额贷款的最初形式。但后来我国小额贷款发展缓慢，基本处于停滞状况。直到1993年，我国社科院依托孟加拉乡村银行信托投资公司，在河北易县组建了非政府操作的小额贷款扶贫合作社，该合作社的成立使我国小额贷款逐渐趋于成熟，体系更加完善。但从整体上来看，我国农户小额贷款业务发展起步较晚、发展较慢，相对于国外还是比较滞后，但我国农户小额贷款发展的潜在空间巨大，加上中央一直提出建设社会主义新农村，实施乡村振兴战略，加速农村地区经济建设，我国农户小额贷款的潜在市场较广，但农户小额贷款的风险管理也成为了防控的重点和难点。
在信贷可持续发展方面的研究，王曙光（2015）站在银行市场化的角度，认为小额信贷是一种信贷产品，商业银行应该按照商业化运作，而不是仅仅看到慈善性，可持续性的商业化才是银行生存发展的根本。目前我国小额信贷已基本实现市场化运作，利率水平随行就市，在支持借款人生产经营的同时可实现经营利润。[7]杜晓山（2014）认为，只要国家营造良好的政策环境，对农户小额贷款持续进行大力支持，金融机构便可以顺应国家号召，作为小额贷款的排头兵和前行者。[6]
在信贷风险识别方面的研究，朱乾宇(2013)指出小额贷款机构能否成功的关键在于现代金融服务与传统金融服务方式上的区别，小额贷款机构能够凭借自身资源和技术优势,重新整合市场中各种价格，并及时对金融产品进行更新，创新风控技术及措施，以此来解决信贷市场上信息沟通不到位、交易费用居高不下的问题。[8]温子亮(2013)以广西某银行为实例，运用德尔菲识别法对该银行小额贷款项目存在的问题进行了风险识别，发现目前该银行在广西的小额贷款业务存在自然风险、管理风险、信用风险和市场风险等七种风险。[9]
在信贷风险影响因素方面的研究，孙清(2015)指出财产水平、负债状况、借款用途等因数都是影响借款人归还贷款的原因。[10]马文勤(2017)通过建立模型并结合实证分
析，发现借款人的家庭总收入、固定资产和流动资产价值、贷款期限等与农户贷款的风险有一定的关联关系。[11]李连俊(2011)建立了以借款人年龄、贷款历史记录、家庭年收入等多个指标为基础的数据模型，以自然状况、家庭情况、征信情况等多方面的农户小额贷款评价体系。[12]江钰婷(2013)以沙县某银行为实例，通过运用定量定性相结合的分析方法来评价该银行客户的风险水平。从农户的信用水平、身体健康程度、收入与支出水平和现有资产状况这几个方面收集客户数据并做出风险评价，以此划分出种类并按风险大小程度进行分别管理。[13]王桂林(2010)通过分析认为自然环境因素、农户家庭收入、当地经济水平、农村信用环境等其他指标都会影响小额贷款的风险，且这些因素相比于其他因素的影响更大。[14]
在银行信贷制度的研究方面，宋汉光(2010)通过研究农户小额贷款管理办法，并仔细对比金融机构的相关制度规定，建议金融机构之间可以建立信息分享平台，并对风险客户采用一定的风险控制手段以此来降低风险的发生。[15]潘广恩(2009)通过对银行的农户小额贷款信贷产品进行研究，首先对小额贷款的政策支持方面进行钻研，然后在信贷制度创新上提出自己的看法，最后提倡李勇奖惩机制等方面来完善银行小额贷款管理办法。[16]张娇娇(2012)提出了目前我国农户小额贷款虽然已经过一段时间的发展，但其制度建设还需要进行细化研究，可以从小额贷款的制度构建角度等方面进行探索。
[17]赵静(2012)通过深入分析比较，仔细研究了农户小额贷款的风险成因，并根据风险成
因提出建议措施。[18]黄雪芳(2008)中提出要利用当地龙头企业上下游客户集群优势，做好公私联动合作，将当地农业产业化龙头企业的上游农户与企业整体营销，通过签订采购协议等形式，以公司+农户的模式实现贷款资金的闭环运营，在保证贷款用途合规的同时实现风险的有效控制。[21]
在信贷风险形成不良原因方面的研究，张滨,吴宇军(2011)认为信息不对称是农户小额贷款形成风险的主要原因，银行小额贷款的目标是为有融资需求的农户提供信用贷款的同时保证自身的收益，所以收益与风险控制两者均要考虑。他们根据小额贷款的相关特征，利用风险管理的理论建立了小额贷款风险模型，同时通过调查所得的数据，对调查数据进行分类、整理并综合分析与评估。[19]方勤(2013)指出邮政储蓄银行在宁波地区小额贷款风险管理方面存在许多的问题，通过对邮储银行宁波地区的情况进行分析，他指出了该银行具体的问题并分析了问题产生的原因。导致宁波邮政储蓄小额信贷风险居高的原因比较复杂，其中，信用环境建设不足、内部风险管理能力不足、法制保障不足、内部控制力度不足等因素都会对小额贷款的风险控制造成威胁。[20]
我国学者对农村企业和农户融资的问题比较重视，自农户小额贷款业务在我国发展以来，学者们纷纷就小额贷款这项金融业务的风险控制问题提出了各自宝贵的意见，给本文研究提供了许多好的参考和借鉴。
综上，国内外学者已对农户小额贷款进行了多方面的钻研，包括对面临的风险原因、农户融资需求、农户贷款运作机理等，并针对以上问题提出了一些切实可行的风险防范建议。
1.3研究内容与方法
1.3.1研究内容
本文首先梳理了农户小额贷款相关理论，在研究了大量文献关于银行农户小额贷款不良的问题及其解决对策之后，从其影响因素的理论研究入手，根据A银行现状，运用文献研究法、数据分析法、典型案例研究等相关研究方法，以商业银行信贷风险管理理论为基础，通过对A行农户小额贷款不良形成的原因等诸多影响要素方面进行探究，分析农户小额贷款所面临的信誉、市场和银行内部风险，并根据提出的问题有针对性地发表解决以上问题的对策及举措。
全文共分为七章，大致结构如下：
第一章为绪论部分。主要对本文选题的研究背景、研究意义、国内外文献综述、本篇论文的整体框架及研究方法进行了深入介绍。
第二章重点阐述了风险管理的相关理论及农户小额贷款的定义及操作实务流程。首先介绍了风险的定义及商业银行风险管理的相关理论,通过了解信贷风险的整体概念和界定标准，研究信贷风险产生的来源来防范信贷风险的发生。然后明确了农户小额贷款的概念，详细地阐述了农户小额贷款的特点和运作流程。
第三章详细介绍了A银行在绵阳地区农户小额贷款的具体情况，包括对绵阳市经济情况的介绍，以及A银行农户小额贷款在地区、用途、担保等方面的发展现状，并通过现状分析找到现阶段存在的主要问题。
第四章主要对农户小额贷款风险成因进行分析。通过举例的形式，分析了在开展农户小额贷款业务中所面临的内外部环境影响，以及农户贷款面临的信用风险、市场风险及银行内部管理风险方面的问题。
第五章是建议部分。在总结了A行农户小额贷款风险成因后，发现了目前开办该业务存在的不足。综合前文在信用风险、市场风险和内部管理风险上的问题后，根据A银行自身的特点，提出了有针对性的风险管理对策。
第六章主要以A行安州支行作为典型案例进行介绍，对安州支行的风险防控措施予以分析。
第七章主要是对前文的研究结论进行总结并指出本文的不足之处。
1.3.2研究方法
（1）文献研究法
通过阅读国内外关于农户小额贷款研究的相关参考文献，本文对国内外相关文献的研究问题进行归类，并梳理出农户小额贷款风险控制方面的研究成果。以巴塞尔协议和商业银行风险管理理论为基础，对农户小额贷款业务的发展和风险防控提出相应的解决办法。
（2）数据统计分析法
通过对收集到的A银行内部数据进行整理归纳，通过数据分析目前A银行的现状，并从贷款用途、贷款区域和担保方式多维度对收集整理的数据进行分析，从而确定影响农户小额贷款的风险因素，为后期风险防范提供一定的数据支撑。
（3）案例研究法
为了将农户小额贷款所面临的风险形象化，从而更加具体地研究农户小额贷款业务，本文选取A银行绵阳地区的具体案例，结合风险成因，对A银行农户小额贷款业务的风险控制进行了细致的研讨。
2相关理论概述
2.1风险及风险管理理论
2.1.1风险的定义
一般情况下是指某些事件可能会发生危险的可能性以及发生危险后出现的后果，主要由危险概率和该危险事件发生后所产生的后果两个因素共同作用而产生的，两个因素缺一不可。
2.1.2风险管理理论
风险管理是根据风险发生的规律性，并针对其规律性进行风险防控的一门管理科学。其主要是指通过识别相关风险，衡量风险发生的可能性，并针对该类风险的发生概率进行评定和管理，最终对该类风险形成有效的防控措施和及时处理。风险管理具有管理学的计划、组织、协调、指挥、控制等职能。随着科技进步和技术创新，风险管理在我们的生活中运用的越来越多，发挥的作用也越来越大，在有效减少危险事件、降低损失过程中扮演着重要角色。
2.1.3商业银行信贷风险管理理论
1、信贷风险理论概念
商业银行信贷风险管理理论是指商业银行通过一系列的风险防范措施，包括对风险进行识别、衡量、评估、处理等相关环节，实现经营过程中相关风险的预防、回避或分散，从而达到在自身经营活动中减少或避免经济损失，以降低自身信贷资金出现风险的可能性。商业银行本身就是经营风险的一个行业，根据其经营的特殊性，结合风险发生的多种原因，商业银行信贷风险管理主要包括系统性风险和非系统性风险，其中系统性风险包括信用风险、市场风险、国家风险、法律风险等，非系统性风险主要包括操作风险、流动性风险等。通过了解信贷风险的整体概念和界定标准，对信贷风险产生的原因予以分析评估，从而有效防范信贷风险的发生。
2、信贷风险的界定
商业银行信贷是资金借贷的一种表现形式，一般是指以偿还为条件的资本价值运动的特殊形式，它在不改变所有权的前提下，暂时性让借款人使用资金，具有授信和受信两方面的含义。信贷是商业银行推进经营稳步发展的一种方式，同时也是银行在经营发展过程中所面临的主要风险。由于资本的所有权和使用权相分离是信贷的最基本特征，正因为如此才产生风险。商业银行所面临的主要风险就是信贷风险，主要表现为因借款人的生产经营情况恶化等因素导致借款人无法按当初合同约定偿还贷款本
息而产生的风险。
虽然我国十九大报告中提出实施乡村振兴战略，明确决胜全面建成小康社会，分两个阶段实现第二个百年奋斗目标的战略安排。但由于我国农村地区长期以来发展较慢，农村金融环境较为落后，城市金融环境相对来说较为发达，城市地区和农村地区发展不均衡，导致我国商业银行信贷风险在城市和农村两个地区具有不同的特征。农村地区信贷风险除了具备城市信贷风险的一般特征外，还具有一定的特殊性，主要体现在：一是风险发生的突然性较大。由于农村地区的信贷资金主要用于农林牧渔产业上，这些产业的对自然条件有很强的依赖性且对自然灾害的抵御能力较弱。如果当年自然灾害频发，农户的农产品极有可能遭受损失，从而导致银行贷款无法按时归还，导致商业银行信贷资金出现风险。二是风险发生的隐蔽性更大。普通农户和中小微型企业是农村地区商业银行服务的主要对象，这些客户群体往往缺乏可靠的信用记录，目前对这些客户群体的评估还比较模糊，加之这些群体的担保物及担保人一般较弱，缺乏有效担保，导致农村地区商业银行面临的信贷风险增加。此外，由于农村地区农户信用意识淡薄，当部分农户无法按时足额归还银行贷款时，还容易引发其他借款人拖欠，从而引发农户借款人有钱不还的多米诺效应，导致农村地区商业银行的不良贷款增加。三是风险发生的集中度更高。在我国农村地区，农民所经营的生产经营活动比较集中且单一，致使银行的信贷资金的所用于的行业配置主要集中在农业上，从而影响农村地区商业银行贷款风险集中度较高。
3、信贷风险的来源
商业银行信贷风险主要来源于信用风险、市场风险和操作风险等方面，具体表现为操作不当、合规性不足、政府干预、信用缺失以及市场系统影响等，主要为：
（1）操作不当方面
业务操作风险主要指在银行内部操作过程中因组织分工问题、操作工具落后及规程不严谨、项目选择误判、内控机制缺失等内部管理因素引起的可能会给商业银行带来潜在损失的风险。而对项目选择误判和内控机制缺失所引起的风险是业务操作风险的重中之重。项目选择误判表现为银行在对某个贷款项目进行判断时，因自身问题无法甄别出该项目的风险因素从而导致银行信贷资金出现损失。内控机制缺失主要为银行内部监督部门的监管机制和约束机制不健全，调查部门、审查部门和内控部门职责不清，缺乏一定的权力制衡体系。银行内部前台贷前调查环节和贷后管理环节未建立有效的管理机制，商业银行会存在一定的违规经营，如出现贷款利息超过监管机构指定幅度、存在以贷揽存、违规收取费用等方面问题。
（2）合规性不足方面
合规风险是指商业银行未能遵循监管机构的规定，违反我国法律、银行业协会规章制度等方面的而可能遭受的资金、声誉、监管处罚、法律制裁等方面的业务经营风险。导致出现合规风险的主要因素包括：一是银行内部管理结构及从业人员合规意识淡薄，合规文化欠缺，重业务营销、轻合规文化建设及管理，事前缺少有效论证、只
注重事后处理结果；二是合规风险管理机制匮乏，无专门的内控合规管理部门和专业的内控合规管理人才，出现合规风险管理的漏洞。三是在合规问题执行方面执行效果较差，导致后期被动。
（3）政府干预方面
银行信贷合同的签订应该是借贷双方按照平等、自愿的原则下签订，极少存在第三方干预的情况。但部分地方政府为了实现上级政府制定的目标计划，实现辖区内经济增长或对少数企业及个人实行特殊照顾，通过私人“打招呼”形式对银行贷款投放进行干预。主要表现在：一种是要求银行对该笔贷款放宽审核标准或粉饰企业相关情况对相关企业或个人审批贷款，从而使银行埋下较高的信贷风险隐患，个别贷款发放后无法按期归还，导致不良贷款的发生。另一种是地方政府通过设立地方政府投融资平台公司，通过投融资平台公司向银行融资，实现银行信贷资金转入地方政府使用，增加政府隐性负债。一般来说，该类投融资平台在外债务较高，自身缺少经营性现金流，自身收入无法支撑贷款本息偿还。
（4）信用缺失方面
信用缺失方面主要表现为借款人的道德风险，主要表现为三个方面：一是借款人在向银行申请贷款时，通过提供虚假财务报表、谎报告知经营状况、隐藏自身在外债务等形式骗取银行信任，从而在银行顺利获取贷款。二是借款人在贷款获批后，通过提供虚假合同，违规使用银行信贷资金，致使银行信贷资金被挪用。三是借款人从银行获得贷款后，在贷款到期时故意拖欠甚至不按照合同约定履行还款，导致银行信贷资金出现风险。
（5）系统性风险方面
系统性金融风险主要为由于受到国内及国际经济周期、经济发展形势等外部宏观环境的影响，导致商业银行信贷出现风险的可能性。比如，当国内经济处于上升期间，企业为获得高额收益，可能会向金融机构申请较多贷款来扩大生产规模促进经营发展，银行也愿意通过贷款的大规模投放以此来收取利息，从而实现自身利润的增长。但如果经济形式不好，经济环境呈下行趋势，大部分企业就会出现普遍性的流动资金周转困难，导致整个市场资金流动性不足，从而影响银行信贷资金安全，为信贷资金出现风险埋下隐患。而在全球经济一体化的背景下，如果国外经济环境出现问题，势必会影响到我国的经济发展，最直接的体现就是与外汇相关联的企业，这也将增加外汇企业的信贷违约风险。
2.2相关概念
2.2.1关于农户的相关定义 我们所界定的农户一般是指居住在农村地区的常住人口，是农村地区农业生产的主要劳动力，主要包括两个方面的内容：一是其主要的经营活动为农业生产经营方面，二是其所居住的范围主要在农村地区。在我国，根据农户的生产经营特征，主要划分为四种情况：第一种是纯农业户。该类农户的主要特征为其家庭的主要生产活动就是农业生产，农业收入占整个家庭收入的100%。第二种为农业兼业户。该类农户的主要特征为其家庭整体收入中既有农业的收入也包含非农业的收入，但农业的收入大于非农业的收入。第三种为非农兼业户。该类农户的特点主要为家庭劳动力兼顾农业生产和非农生产，但从事非农业生产活动劳动力数量和获得的收入占家庭总数量和总收入的比例较大；第四种为非农业户。该类农户的主要特征为其家庭的主要生产活动为非农业生产，家庭收入主要来自于非农业的生产。
2.2.2关于农户小额贷款的操作实务
1、农户小额贷款的概念
根据商业银行的信贷管理办法，农户小额贷款主要是指银行通过对农户的生产经营活动进行调查，并根据相关的申请资料，对其发放的小额贷款。其贷款对象特指长期居住在乡镇的农户，主要包括从事长期农业生产经营的纯农业户和农业兼业户。一般只能由家庭成员一名主要的劳动力申请该贷款。
2、农户小额贷款的用途
农户小额贷款因借款人的特殊性，其贷款用途限定于借款人只能用于农、林、牧、渔业等方面的生产经营需要。
3、农户小额贷款的额度
根据国家相关法律和银行的相关规定，该银行的农户小额贷款单户授信额度起点为3000元，最高不超过10万元。而实际贷款额度主要是根据农户的生产经营规模、担保能力、还款方式、利率水平等因素进行综合测算。
4、农户小额贷款的还款方式
在还款方式选择上，客户可灵活选择利随本清、按季（月）结息到期还本、等额本息或等本递减等分期还款，一般来讲银行会根据客户贷款的期限长短来灵活确定其还款的方式。银行可根据借款人的实际情况与客户商榷具体的还款方式，对从事周期性较长的生产经营活动，还款周期建议适当延长。
5、农户小额贷款的担保方式
农户小额贷款按担保方式主要分为信用贷款和担保贷款两类。信用贷款无需任何担保，而担保类贷款则需要提供一定的担保，具体为：（1）保证担保方式。包含普通的公司客户、入围合作的担保公司、具有民事主体的公民担保、多户联保等多种保证担保。（2）抵押担保方式。主要包含不动产和机器设备等抵押担保。
6、农户小额贷款的特点
与其他形式的贷款相比较，农户小额贷款的特点主要包括对象特定性、资金使用限定性、贷款额度较低和期限较短。其中：对象特定性主要是指贷款的对象为在农村地区从事农业活动的农户和个体工商户；资金使用限定性指的是贷款用途主要是用于农业生产活动；贷款额度较低是指根据我国相关法律及银行内部的银行信贷文件，一
般的授信额度在3千元以上、10万元以下，在实际操作中，一般贷款额度均未超过5
万元。贷款期限较短是指在实际操作中，一般设定的贷款期限为3年以内可循环，单
笔贷款期限不超过1年。
7、农户小额贷款的运作流程
根据A银行的《农户小额贷款信贷管理办法》，农户小额贷款业务操作流程主要包括以下八个方面，具体流程示意如下：
图1：农户小额贷款业务流程图
(1)申请与受理
农户如果有农户小额贷款的需求，可以到A银行任意网点找到客户经理或者网点主任，向其提出自己的申请。双方在大致沟通后，如农户的条件基本符合银行的准入条件，客户经理将根据申请人的基本情况填写银行制式的农户贷款业务申请表，包括申请人姓名、性别、出生年月、身份证号码、联系方式、住址、本次贷款的用途、贷款金额、担保方式、期限、还款方式等。在填写完毕后，申请人及其配偶需签字并按手印。同时，申请人需向银行提供申请人和配偶的身份证或户口簿、结婚证、担保人的身份证明资料、担保物资料（主要包括房产证、土地证、存单）等。
客户经理在收集完毕以上材料后，要及时向营业网点负责人汇报该农户的基本情况，银行客户部门需对申请人的基本资料进行初审，判断申请人是否具备相关的贷款条件。对于符合条件的申请人，客户部门将通知客户经理到农户生产经营地及家中进行现场调查；对于不符合条件的申请人，客户部门将及时通知客户经理，由客户经理告知农户无法贷款。
(2)贷款前期调查
借款农户的申请资料在通过银行客户部门审核后，银行将委派客户部门和营业网点的客户经理进行双人到农户生产经营场所和家庭住址上门进行实地调查，与借款农户和其家人进行面谈，了解农户家庭近几年家庭总收入和支出情况，预计在贷款发放后农户家庭收入和支出增长情况。了解农户家庭资产负债状况，包括家庭总财产、对外总负债、对外或有担保等情况。了解农户生产经营规模，实地到现场查看经营地点，对农户贷款的用途予以核实。了解农户本次贷款担保的情况，如果是保证人担保，需要与保证人进行沟通，核实担保能力是否充足，并签订担保协议；如果是房屋抵押担保，需要亲见担保物所有权证原件，根据市场价格评估担保物价值。在了解完上述情况后，客户经理还需通过外部调查，包括走访村委会、亲戚朋友、查询借款人征信情况等，以调查借款人的征信情况以及核查借款人所提供资料的是否真实。
(3)审查与审批
在客户部门将农户整体情况形成报告后，银行信贷风险部门的审查人员需根据客户部门的调查报告审查申请人的资料的真实行和合法性、前台调查人员提供的情况是否客观反映客户的生产经营状况，并就该笔贷款的金额、用途、期限等提出自己的意见，最后形成审查报告提至有权审批人进行审批。审批人如认为该客户不符合我行条件，需签署意见后将资料退回只信贷风险部门，风险部门将结果告知客户部门后，客户经理再反馈给借款人本人。如审批通过，则可以签订银行借款合同。
（4）签订合同与提供信用
审批人根据客户部门和信贷风险部门的相关资料，综合判定同意审批该笔贷款。网点客户经理在收到审批批复后要及时与借款农户签订《农户小额贷款借款合同》，明确贷款的额度、贷款方式、期限、担保方式、用途、还款方式等要素，并与担保人签订《担保合同》。在签订上述合同后，客户经理需将签订后的合同提交至信用风险部放款审核岗进行法律审查和合同规范性审查。当审核人员确认以上信息无误后，网点客户经理在最后将借款凭证和放款通知书交由网点柜员进行的放款工作。在贷款到达客户指定账户后，以上所有资料需整理成册进行装订，成为后期贷款管理的重要资料。
（5）贷后管理
客户经理需依据银行贷后管理办法定期对该农户进行贷后检查，主要包括核实该笔贷款的用途真实性、担保是否有效落实、客户生产经营状况是否正常、有无民间融资行为等，要按照规定的检查频率，坚持及时性和有效性原则，认真落实银行的信贷管理要求及。在有条件的情况下，还可以通过运用专合社、街道办、村委会等多种途径，多方面了解借款农户的生产经营情况，引导借款农户的还款意识，并实时对借款农户的还款情况进行监督。
对于在检查中发现农户贷款资金用途存在不合规行为、借款农户家庭出现问题、生产产品出现滞销、农户卷入民间借贷、涉及诉讼、担保人担保能力恶化等情况时，客户经理要及时发出预警信号，对未发放贷款予以暂停，核实农户近期情况，并及时对上述风险汇报至上级部门，上级部门对信贷风险予以评估后再根据实际情况落实后期还款来源。
(6)信用收回
在该笔贷款到期前15天，客户经理应及时通知借款农户筹措资金归还贷款，并向农户发出《贷款到期通知书》。如农户生产经营正常，能够按期归还贷款，需提前将还贷资金转入银行卡中等待扣收；如农户生产经营或其他方面出现问题，影响银行信贷
资金的归还，需及时告知银行客户经理，以便银行采取下一步措施。
3A银行绵阳地区农户小额贷款风险的现状
3.1绵阳经济状况
绵阳市是国务院批准的中国唯一科技城，是四川省第二大城市，下辖3区、5县、1县级市，常住人口达483万。在面对复杂多变的宏观经济形势，绵阳市着力打造全省经济副中心，2017年经济发展创历史新高，经济总量突破2000亿元，成为四川省第二个GDP超过2000亿的城市。
1、国民经济。2017年全市实现地区生产总值2074.75亿元，第一、二、三产业均实现同比增长，平均增幅达7.93%。按可比价格计算，全年比上年增长9.1%，其中：第一产业农林牧渔业实现增加值291.66亿元，较上年增加了11.21亿元，增幅达4.0%；
第二产业加工制造业实现增加值838.76亿元，较上年增加了70.66亿元，增幅达9.2%；
第三产业增加值944.33亿元，较上年增加了92.05亿元，增幅达10.8%。绵阳市人均
地区生产总值达43015元，较上年增加了3333.26元，增幅达8.4%。
2、农业。2017年全市实现农林牧渔业增加值298.24亿元，较上年增加11.75亿元，增幅4.1%。其中：农业增加值174.20亿元，较上年增加8.77亿元，增幅5.3%；林业增加值11.34亿元，较上年增加0.81亿元，增幅7.7%；牧业增加值94.57亿元，较上
年增加0.94亿元，增幅1.0%；渔业增加值11.55亿元，较上年增加0.83亿元，增幅7.7%；
农林牧渔服务业增加值6.58亿元，较上年增加0.61亿元，增幅10.2%。农业经济总量水平在一定程度上反映了一个地区在一段时间内的农业总体生产情况，是农业发展情况的基本表现，根据统计绵阳2008年至2016年的农业经济总量情况，
从绵阳这10年的农业生产总值看来，2007年的农业生产总值仅为248.62亿元，
而2016年农业生产总值达到483.02亿元，十年期间农业生产总值实现了大幅增长，平均增长率达9.79%。通过十年时间农业经济的稳定发展，2016年农业生产总值为2007年农业生产总值的1.94倍，农业生产总值基本实现翻番。从这10年的农业生产总值增
长率来看，2007的农业生产总值的增长率达27.86%，2011年的农业生产总值的增长率达20.39%，农业经济发展处于快速提升期；2008、2009年受自然灾害等其他方面的影响，整体增长率都较低，仅为1-2%，农业经济发展处于低迷阶段。2007年至2016年这10年期间农业生产总值的增长率并不稳定，十年内的平均增长率为9.79%，仅2007年、2011年、2012年这三年的农业生产总值处于平均水平以上。
3.2A银行绵阳地区农户小额贷款运作现状
A银行作为国有大行，坚持执行国家制订的方针政策，探索服务三农新模式，对农村地区提供了优质的金融服务，助力广大农村地区的经济稳定发展。截止到2017年
末，A银行在绵阳市的存款余额达442.3亿元，较2016年增加23.88亿元，增长率达
5.71%，其中对公存款余额138.65亿元、个人存款余额307.78亿元；全市贷款余额为
273.2亿元，较2016年增加21.51亿元，增长率达8.55%，其中对公贷款189.16亿元、个人贷款余额84.04亿元。A行针对农业、农村和农民发放的涉农贷款金额约为244.48亿元，占总贷款余额的89.49%，为促进绵阳农村地区经济发展做出了巨大贡献。
3.2.1农户小额不良贷款地区发展不均衡
为配合国家对“三农”支持战略，A银行积极将贷款投放于农村地区，对有资金需求的农户源源不断提供融资服务。自农户贷款业务开办以来，A银行在绵阳地区累计发放农户小额贷款近20亿元，年均投放2亿元。2017年末，A银行在绵阳地区现有存量农户小额贷款2970笔，贷款总金额1.57亿元，人均贷款额为5.28万元。但2970户农户中就有244户农户出现了贷款逾期，占比达到8.22%，农户小额贷款不良余额1332.58万元，占农户小额贷款总额的8.49%。经测算，A行总贷款余额为273.2亿元，不良贷款总额6.47亿元，不良贷款率仅2.37%，而农户小额贷款的不良率远超A银行总贷款的不良率。
从农户小额贷款投放金额来看，安州、北川和江油的投放量较大，分别达到2883.92万元、2883.27万元和2580.92万元，三家支行投放的农户小额贷款总量占A行全行农户贷款总量的53.19%；游仙和盐亭的投放量较小，分别仅267.6万和957.16万元，均不足1000万元，占A行农户贷款总额的比例较低。
从农户小额贷款投放数量来看，平武、北川和江油的投放户数排名前三，分别达到764户、474户和456户，三家支行投放的农户小额贷款户数达1694户，占全行户数的57.04%；游仙、盐亭和涪城投放户数偏少，分别仅43户、121户和133户，占A行农户贷款总户数的比例较低，远低于全市平均水平330户。
从农户小额贷款人均贷款额来看，涪城、安州、盐亭的人均贷款额较高，分别是
9.65万元、7.99万元和7.91万元，三家支行的人均贷款额达8.52万元；平武、三台和江油的人均贷款额偏低，分别为1.8万元、4.93万元和5.66万元，三家行的人均贷款额仅4.13万元，低于全市平均水平5.28万元。
从农户小额贷款不良余额来看，江油、梓潼和三台的不良余额较大，分别达到
576.72万元、344.23万元和235.24万元，三家支行的农户小额贷款不良余额合计1156.19
万元，占全市不良贷款总额的86.76%；涪城、盐亭和游仙的不良余额较低，分别为0、
1.06万元和24.84万元。
从农户小额贷款不良率来看，通过计算得出涪城、盐亭、安州、北川、平武、游仙、三台、梓潼、江油各县、区农户小额贷款不良率分别为0%、0.11%、1.73%、2.22%、2.67%、9.28%、14.55%、18.65%和22.35%，三台、梓潼和江油的不良率偏高，涪城、盐亭和安州的不良率较低，全市平均农户小额贷款不良率达到8.49%。
具体各区、县农户小额贷款总额及不良贷款额情况如下：
3.2.2农户小额不良贷款用途较为集中
通过对A银行绵阳地区农户小额贷款的数据进行统计，农户小额贷款的用途主要集中在中药材种植、蔬菜种植、养猪及其他四大类。通过分析A行绵阳地区农户小额不良贷款的用途，全市244户农户不良贷款中中药材种植171户，占比70.08%、蔬菜种植16户，占比6.56%、养猪10户，占比4.1%、其他的47户，占比19.26%，可以看出贷款用途为中药材种植的贷款成为了农户不良贷款的重灾区，具体情况如下：
图2：A银行绵阳地区农户小额不良贷款用途统计情况
3.2.3农户小额不良贷款担保方式单一
从担保方式来看，全市244户不良贷款农户中单人担保的有32户、多户联保的有
197户、房地产抵押担保的9户，多户联保的担保模式成为了农户不良贷款的高发区，具体情况如下：
图3：A银行绵阳地区农户小额不良贷款担保情况
结合A银行农户小额贷款发展的现状，通过对A行农户小额不良贷款的各地区、贷款用途和担保方式进行分析，并借鉴商业银行信贷风险管理理论中相关内容，本文主要从农户小额贷款面临的信用风险、市场风险和银行内部管理风险几方面来进行研究。
4农户小额贷款风险成因分析
4.1农户小额贷款面临的信用风险
根据A行内部人员的从业经验，农户小额贷款面临一定的信用风险，主要体现在不可抗的自然灾害等客观方面原因和农户的道德风险等主观方面原因。在客观原因方面，主要是由于我国农业基础仍然较为薄弱，易受自然灾害的影响，如遇到较为严重的干旱或洪涝灾害，对农户的生产经营影响较大。在主观原因方面，由于现在我国农户的文化水平较低，缺乏一定的独立判断能力，易受其他外来因素影响。
4.1.1自然灾害等客观原因
农业是一个高风险的弱质产业，特别易受气象、地质等灾害影响，属于“靠天吃饭”的一个特殊行业。由于其产业的脆弱性，导致从事生产经营的农户收入缺乏一定的稳定性，使得商业银行对农户支持的贷款具有较高的风险波动性。目前我国农村地区风险处置还不够健全，农业保险等政策性风险保障覆盖面有限，金融风险的分散机制不够成熟，使得农户小额贷款发展存在一定障碍。
根据贷款管理办法，农户通过在银行获得贷款后，主要是用于购买种苗、肥料及其他种、养殖业的生产原料等，但因农业易受自然灾害影响，一旦该年发生干旱或洪涝等灾害，将会直接降低农产品的产量，导致农户当年的收入出现相应幅度的减少，从而使农户归还贷款时容易出现资金不够的情况。而且自然灾害影响具有不确定性，一旦发生将会形成区域内整体受灾，极易形成区域成片的农副产品减少，从而影响区域类该产品的供给失衡。如2018年受暴雨、洪涝等天气影响，绵阳地区的种植业受损严重，暴雨造成当地农户形成较大损失，影响农户偿还贷款的能力。
案例1：种植户H先生，52岁，江油人，家里承包了4亩土地，主要种植中药材附子和水稻。2012年，H先生在银行申请贷款3万元，用于种植附子。由于2013年江油地区雨水偏多，H先生种植的附子受到洪涝灾害影响，造成产量减产。经测算，H先生2012年总计投入3.5万元种植附子，由于受自然灾害影响，2013年收入共计2万
元，在未除去人工成本的情况下直接造成1.5万元经济损失，无力归还银行贷款。
4.1.2农户意识淡薄等主观原因
由于我国农户大多数年龄结构老化、文化水平较低，农户对贷款还款的思想意识较为单薄，且易受其家庭经济收入和当地朋友圈等因素影响，大部分农户对农户小额贷款这款产品的理解还存在一定的误会。经走访部分农户，很多人认为该贷款属于政
府的扶持贷款，认为是一种无偿给予的行为。比如向贫困农户发放的扶贫贷款，虽然有一部分政治因素，但该贷款只免息不免本，到期后还需贫困农户进行归还。另外，部分农户曾因受地震灾害等因素曾经有贷款在银行核销过，还想通过国家的政策给予核销或银行形成坏账后主动核销，已达到自身贷款后不用归还的目的。也有个别农户在银行申请的小额贷款后，将贷款资金进行挪用，使贷款未投入到前期所说的生产经营之中，导致其贷款用途不真实，后期在贷款到期之前无法筹措资金偿还以前的贷款等。
案例2：C女士，55岁，北川人，在家务农。2008年，“5.12”地震造成北川县受灾严重，银行为北川县因灾而损毁房屋的农户发放了5万元的农房地震灾区重建贷款，期限3年，帮助农户重建新房。3年后，农房重建贷款到期，大部分农户足额按期还款，少部分农户因家庭困难导致无法还款，后银行通过贷款核销流程进行账务处理。但经查询C女士在银行存款达10余万元，不属于家庭困难范围。通过多次与其沟通，C女士认为该笔贷款为政府在当时政策下的特殊扶贫贷款，可以不用归还，一直予以拖欠。
4.1.3存在户贷企用的现象
由于农户小额贷款手续简便快捷、利率较其他贷款更为优惠，部分企业了解到此贷款产品后，教唆利用其上下游农户到银行申请农户贷款。因农户思想较为单纯，禁不住企业的威逼利诱，曾出现多名农户到银行申请贷款，贷款贷出后全部交由企业使用的情况，而企业将贷款挪用于房地产、高利贷等行业，最终形成风险导致贷款无力归还。就银行本身而言，由于受农村地区网点数量较少的制约，银行专职客户经理人数较为有限，而农户小额贷款分布的区域较广、农户群体数量较多，导致部分客户经理在调查时不清楚客户情况导致户贷企用情况的发生，存在一定的贷款风险隐患。
案例3：A公司位于绵阳市梓潼县，注册资本1000万元，经营场所为梓潼县经济开发区，是当地的一个农业产业化企业，主要从事食用菌的种植。公司2016年末资产
总额达到2000万元，负债总额1000万元。因自身担保物有限，仅在银行融资贷款300万元。为实现公司在银行获得更多融资扩大生产规模，A公司发动其下游农村合作社30余户农户在银行申请农户小额贷款，每户贷款5万元，担保方式为农户多户联保。
银行前期通过对农户资格进行审查，对符合资格的25户农户发放贷款共计125万元。后由于A公司涉及房地产，而房地产市场当时市场环境不景气，公司在民间高息融资过多，导致资金链断裂。公司在银行贷款全部逾期，而当时25户农户帮助公司贷款的资金也全部形成不良，导致该银行在梓潼地区农户小额贷款不良率急剧攀升。后期，虽然银行与公司进行多次洽谈协商，归还了部分农户贷款，但户贷企用的情况因受条件限制仍然很难避免。
4.2农户小额贷款遭遇的农产品市场风险
由于农业行业基本不存在行业壁垒，导致农业受市场波动性影响太大，加之农户
信息的不对称性，导致农户对大多数农产品的市场缺乏一定的预判，更多的是依靠自身的经验。很多农户看见别人种植的蔬菜、瓜果、药材等取得一定的经济效益后，蜂拥而上进行跟风种植，导致该地区产品供给突然增大，引发市场失衡。
4.2.1农产品市场供需失衡
经分析A银行农户小额贷款投向的行业，大部分是中药材种植和蔬菜种植，而农户对这些农产品和药材的价格不能起决定性作用，通常都是看市场行情而决定，作为这些农产品的生产者只能被动接受。如果当年市场行情较好，农户生产的农产品价格较高，当年农户的收入便会得到提高。但如果当年市场行情进行下跌通道，农产品销售价格降低，那农户当年的收入便会下降，甚至有的农户会出现亏本的情况，导致贷款无力偿还。而绝大部分农户文化水平较低，未曾想过通过其他金融手段和工具来规避经营风险，因此市场供给与农户小额贷款产生风险具有一定相关性。
其次，农户普遍受教育程度较低，接收外来农业方面的信息渠道较少，大多时候种植作物都是凭借自身的经验及受周围人影响，更多时候接触的农作物圈子仅在周边的区域内，对全市、全省及全国的农业信息了解甚少。正是由于农业信息的不对称性，导致农户在种植农作物的时候不知道如何选择，更多的是根据往年什么卖得好今年就加大规模继续种，导致周围人跟风种植，而银行的贷款资金也流向了该农产品。如果来年该农产品产量较高，将会导致市场价格下跌，而农户收入将随之受到影响，从而影响银行贷款资金的安全性。
案例4：绵阳市三台县麦冬种植面积常年超过4万亩，是全国的麦冬种植基地，主要涉及三台花园镇、老马乡、永明镇等9个乡镇，总产量占全国麦冬产量的60%以上。在2010年左右，麦冬平均价格总体维持在较高价位，市场价格每公斤突破百元，每亩收益能达2万元左右。种植户Y先生，三台县花园镇人，46岁，以前主要是种植蔬菜，见到麦冬价格上涨后，于2011年在银行贷款4万元，用于购买麦冬苗及生产所需肥料。由于价格的大幅上涨激发了农民种植的积极性，当地很多农户增加麦冬种植面积及规模。2012年，三台地区出土的麦冬产量大幅上升，造成麦冬市场供大于求，出现滞销现象，麦冬市场价格从每公斤一百元降至每公斤50元左右。市场的急速下跌，造成Y先生亏本种植。
可见，Y先生由于信息的不对称，造成对麦冬整体市场形式的误判，盲目的根据昨年的市场价格决定今年的作物生产，从而造成麦冬市场供大于求，导致农户收入下降，影响银行信贷资金的归还。
4.2.2贷款投向行业集中度过高
结合农户小额不良贷款用途统计表的数据，我们可以看到不良贷款中中药材种植用途的贷款占比达到70.08%，违约率明显高于蔬菜种植和畜牧业。以三台为例，55户不良贷款的农户中有42户农户的用途为种植中药材，中药材种植贷款不良率达到77.78%；以江油为例，84户不良贷款的农户有79户的用途为种植中药材，中药材种
植的不良率达到94.05%；以梓潼为例，58户不良贷款的农户中有43户农户的用途为中药材种植，中药材种植贷款不良率达到74.13%。根据上述数据以及查询的资料，三台、江油、梓潼三县不良率较高均与种植中药材的农户贷款有关，同时三台的麦冬、江油的附子、梓潼的桔梗都属于川药中比较出名的中药材，可能存在A银行当年给农户贷款后第二年药材收成不好或市场价格下跌导致无力归还贷款，造成贷款逾期的情况。由此说明银行信贷资金的出现风险的概率与贷款投向的行业过于集中呈正相关性。
4.3银行内部的管理风险
在银行内部的管理中存在一定的操作风险，这些风险主要是由于银行内部制度制约或者内部人员操作不当造成的，而这些风险都会在一定程度上造成农户小额贷款出现违约。通过揭示银行内部管理风险产生的原因，并针对具体原因给予一定的措施建议，可大大降低贷款发生风险的可能性。
4.3.1银行贷前调查缺乏责任心
银行考核指标繁多，农户小额贷款任务也是考核指标的一种，每年总行会逐级下达农户小额贷款增量任务指标到各支行。部分支行为免于上级行的问责，在任务下达后为尽快完成任务指标，想方设法的通过各种途径找农户进行贷款，虽然在数量上完成了任务，但贷款的质量却非常地低。某些客户经理在前期贷款调查时走形式流程，没有认真分析农户的生产经营状况和还款能力，很容易造成贷款质量不高，后期贷款逾期风险增大。
在农村地区，农户一般都不像城市那样集中在一起居住，更多的是分散乡村各个角落，这使得贷款发放后银行对农户的管理难度增大。而且大多数支行人员配置不齐，缺少专门负责农户小额贷款管理的客户经理，基本上都是个人客户经理兼职做农户小额贷款。通过A银行人力资源系统查询，A行全辖专兼职个人客户经理仅120人，除了发放农户贷款外，还要涉及楼盘按揭贷款、个人助业贷款、个人消费贷款等其他贷款。而A银行在绵阳地区的普通个人贷款总户数达10万余户，折算下来人均管户达833户，严重超客户经理管理的工作量，客户经理在做贷款调查时虽然想认真调查但确实是精力有限。
案例5：A银行某支行2016年农户贷款余额为1000万元，2017年市分行下达给该支行农户贷款增量任务为800万元。该支行专职个人客户经理仅有3人，人均年投
放农户贷款需达到333万元才能完成上级行下达的目标计划。每户农户贷款按4万元
计算，全年每个客户经理需完成83笔贷款。每年工作日按260天机算，客户经理每3天需投放一笔农户贷款。而每笔贷款的流程需要从调查、审查、审批到再到放款，经过的流程时间较长。而且个人客户除了农户贷款还要完成其他的任务指标，包括个人住房贷款、信用卡、分期、理财等任务，如要完成上级行的目标，客户经理工作强度较大，难免在工作中出现调查不到位情况。
4.3.2银行贷后管理不到位
每一笔贷款的成功收回离不开贷款发放前的仔细调查和贷款发放后精耕细作的贷后管理工作，但目前个别银行只注重贷前调查环节而不注重贷后管理环节，重营销而轻管理，导致不良贷款的增加。究其原因，主要有以下几个：一是思想还不够重视，上级行为对下级行贷后管理进行培训和强调，部分客户经理未认真解读管理办法，缺乏尽职意识。大部分客户经理只管贷前调查关，不顾贷后管理关，不严格按照规章制度进行贷后管理工作；二是银行业务激励出现偏差，部分行奖惩机制设立不科学，经常是重罚轻奖，导致客户经理无积极性去开展业务；三是人员配备不齐全。对于大部分支行的客户经理来说，不仅要承担贷款的调查工作，而且还要承担贷款发放后的贷后管理工作。按A银行绵阳地区的平均管户数计算，人均管户在800户以上，严重超出其工作能力范围。客户经理平时琐事较多，其他产品任务繁多，经常在外营销客户，加之贷款管理数量较多，客户经理无暇认真执行贷后管理相关规定，更多的是走过场、走形式。很多时候由于客户经理执行贷后检查时间不足，往往在贷后进行检查时就只是翻看一下以前档案，查看农户有没有按时结清利息等情况，致使农户小额贷款在贷后管理上存在严重地不到位。
案例6：据A行监察部门统计，自2008年开办农户小额贷款业务以来，A行内部管理人员因农户小额贷款业务违规违纪问题受到警告、记过等纪律处分的人员较因其他业务受到处罚的人员数量明显增加。因近年来农户小额贷款也是上级行自律检查的重点，每次检查出现的问题多，处罚金额也较重，导致客户经理不想放、不敢放，客户经理惜贷现场严重。特别是许多新客户经理一开始接触信贷业务就会承接老客户经理手中的农户贷款，新客户经理因不了解情况，在贷款收回后不愿再继续对其进行信贷支持。据了解，A行某支行一位客户经理由于工作繁忙及其他原因，在2016年累计收回陆续到期的农户小额贷款800多万元后，收回后发放的还旧借新贷款仅70万元。
4.3.3担保体系不完善
根据A行内部资料显示，A银行自开办农户小额贷款以来，多户联保的担保方式是采用数量最多的，而且联保小组的成员基本上是周围的朋友或者是相同行业的上下游客户，他们多人之间相互担保。通过查看A行的数据，多户联保贷款是农户不良贷款中的高发区，结合图4农户小额不良贷款担保情况统计表，A行多户联保农户贷款的违约率高达83.2%，远高于其他担保方式的违约率。除了影响农户贷款不良的其他因素外，没有足额有效的担保也是该贷款不良率较高的原因。从表面上看，多户联保模式能在一定程度上缓解农户缺乏抵押物的难题，
但这种形式蕴含者较大的风险。在实际中，由于联保小组中各成员之间相互了解不深，在最开始互保时仅是为了方便获取贷款，如果其中一名成员出现风险，其他成员基本不愿意代为偿还贷款，表面上愿意配合银行，但实际上碍于人情面子不愿意出面配合银行进行追贷，个别农户看到联保小组成员不还贷后自己也开始暂停自己贷款的归还，
形成了恶性循环。另外，在实际调查中发现，联保成员之间往往是相同行业或者有一定相关性的行业，如果该行业遭遇了自然灾害，则集体违约的风险将会成倍增加，容易造成“一户不良、全组不良”。
4.3.4银行信贷制度制约
一是银行在最初设计农户小额贷款产品时贷款期限设定偏短。目前，农户小额贷款主要有两种方式，一种是自助可循环方式，一种是一般方式。对于自助可循环方式类的农小额贷款，其模式为授信三年时间，在三年内可随借随还，但每一笔贷款的期限最长只有一年时间；而一般方式的农户小额贷款，其授信及用款期限均只有一年时间。由于农产品的生产周期较长，农户无法及时将产品进行销售，导致农户回款时间较慢，而农户小额贷款的期限较短，农产品的生产周期与贷款期限无法融洽衔接。对于那些无法及时回款、资金周转较慢的农户，很有可能在贷款到期后不能及时归还贷款。
二是贷款约期适用范围过窄。因银行贷款约期办法较为严苛，一般情况都不会予以展期、约期。而农业生产活动较为脆弱，一旦遭遇自然灾害等不可控因素，大部分农户在生产经营出现困难或市场风险时、还款能力会出现暂时性的下降。但因不符合约期条件，该笔贷款无法实现展期，将直接导致逾期。对那些具备还款意愿的逾期贷款户，虽然在当年没有能力归还，但随着其经营逐渐向好，后期产生的现金流很可能在未来逐步偿还贷款。针对这部分农户，银行可以通过约期、展期等方式，根据农户实际情况稍微延长其贷款期限，减少银行的不良贷款额，从而缓释和化解贷款风险。
5典型案例分析：A行安州支行农户小额贷款风险防控分析
5.1案例背景
绵阳市安州区，隶属于四川省绵阳市下辖县，历史悠久，位于四川盆地西北部，是中国唯一的科技城绵阳的核心发展区域，与绵阳市、涪城区、江油市，北川县毗邻与德阳市绵竹市，阿坝州茂县接壤。现辖18个乡镇234个村23个社区，总人口43.5
万人，幅员面积1189平方公里。曾获中国宜居宜业典范县、中国经济发展转型示范县、国家农产品质量安全县、全国科技进步先进县、四川省扩权强县试点县、四川省县域经济发展先进县等殊荣。
2017年，全区地区生产总值达到132.05亿元，按可比价计算，比上年增长9.2%。
其中，第一产业实现增加值29.65亿元，同比增长3.9%；第二产业实现增加值50.41亿元，增长10.7%，工业化率达到29.71%；第三产业实现增加值51.99亿元，增长10.8%。三次产业结构为22.5:38.2:39.3。全区人均gdp达到33976.0元，比上年增长11.5%。
安州区为优化农业发展布局，采取不同农业地区以不同农产品种植为主，其中坝区，以粮经复合产业为主，重点发展优质粮油、水稻制种、优质蔬菜以及传统养殖业，巩固国家级杂交水稻种子生产基地、全国粮食生产能力核心县及油料生产大县地位。丘区，以特色经济作物为主，大力发展粮经复合产业，重点发展中药材、水果等经济作物和生猪、蛋鸡、特色水产养殖。以花城果乡、猕猴桃走廊二期、七里村示范片等农业规模种植区为依托，打造综合农业发展示范区。山区，以特色山地产业为主，在做好生态环境保护前提下，重点发展中药材、魔芋等林下种植和特色水产养殖。建设黄连、重楼、附子等中药材种植示范基地，加大魔芋标准化种植，打造具有山区特色的农业经济产业发展区。
5.2A行安州支行农户小额贷款风险防控措施
A行安州支行根据当地县域实际情况，结合农户小额贷款的特点和当地农户的实际需求，经过多年探索，总结出一条适合农村地区发展农户小额贷款的路子，具体如下：
1、加强宣传，送金融知识进村
为加强农户的信用观念，安州支行积极开展金融知识的宣传活动，并在当地村委会、小超市、农机店内免费安装“惠农通”机具。农户不仅可以在上述地方获取最新的金融知识、银行产品和相关贷款政策，还可以通过该惠农通机具办理小额的转账、现金支取、代扣水电气费和话费充值等服务，使农户在“家门口”就能满足简单的金融服
务需求。同时，借助政府部门的公信力，定期到各乡镇政府部门开展金融知识培训会，向当地村干部和农户讲解最新的农户小额贷款政策及条件，通过多渠道宣传小额贷款不是银行的救济款而是具有商业性质的贷款，做好对农村地区信用意识的培养工作。
2、政银协作，严把贷前调查关
由于在进行贷款调查时很多时候银行客户经理不清楚农户的具体情况，针对这一情况，安州支行通过联合地方政府部门，由熟悉当地情况的村委会作为贷前调查第一关，有贷款需求的农户统一在村委会登记。村委会根据农户家庭的实际情况，对有贷款需求的农户做出初步判断，并将农户的生产经营规模、家庭年收入、信用状况等数据大致提供给银行，供银行参考。客户经理再根据收集到的数据对借款人进行调查了解，既提升了工作效率又提高了贷款的质量。通过此种方法，安州支行择优支持当地特色产业，以安州的粮油生产、葡萄种植、猕猴桃种植等当地特色产品推动农户小额贷款，对以特色产业的龙头化企业带动的上下游客户，并对小额贷款业务流程进行优化，提高了贷款审批速度，有效促进了当地农业发展。
3、创新担保，严控贷款担保关
根据农户小额贷款在多户联保方式上不良余额较多的情况，安州支行创新了担保方式，除传统的房地产抵押担保外，对于生产出的农产品是当地企业原材料的农户，安州支行鼓励农户与当地熟悉的龙头企业相联合，采用“龙头企业+上游农户+银行”的担保模式。对于农产品不供应当地企业的，鼓励采用当地行政事业单位的公务员进行保证担保。对于在当地信用良好、生产经营规模化种植的农户可采取多户联保的形式，但每一个联保组之间的成员需签订相关协议，并指定一名代表为小组长，切实履行联保小组的责任。对于每一笔农户贷款，都会根据借款人的实际经营情况，合理落实足额且有效的担保，在满足贷款条件的同时又能防范风险的发生。
4、加强监督，严防贷后管理关
为落实贷后管理相关工作，切实做好贷款的现场和非现场检查，安州支行采取定期和不定期两种形式组织相关人员到农户生产经营地进行现场查看，并根据农户的生产经营情况提供相关建议。而且将农户当时签署的贷款相关协议到现场进行再次提醒、核对，将相关权利义务予以明晰，并防止农户存在冒名贷款、多贷一用等现象。同时也采取电话回访形式，对前期检查情况与农户之间进行沟通、反馈，形成了良好的互动机制，及时了解农户的生产状况，一旦出现任何风险，立即采用预警处理，将风险控制在最小化。
6、组织保障，成立专业服务队
为实现人尽其用原则，安州支行根据农户小额贷款相比企业贷款简单易操作的特点，成立了以6名客户经理组成的三农服务队。通过对三农服务队的客户经理进行业务培训和实战操作，按月设立考核目标，根据目标计划实现奖惩制度。对完成任务计划80%的客户经理按照任务完成比兑现奖励，对超额完成任务的加倍奖励超额完成部分，进一步激发其营销热情；对未完成计划任务80%的客户经理每月予以800元的处
罚，对连续三月完成不了任务计划80%的客户经理将停发绩效工资。7、公私联动，深挖上下游服务
为打造安州地区农产品全产业链的营销，安州支行通过梳理农户小额贷款的业务流程，改善规范操作模式，积极推广全产业链和公司客户上下游的营销，积极走访公司客户的上下游供应商，逐户制定详尽可靠的农户贷款营销方案，在营销企业贷款的同时积极对其上下游客户进行支持。通过与当地大型粮油企业的合作，梳理其上游种植油菜的农户，对农户进行小额贷款支持，待粮油企业购买原料后进行将农户货款打至安州支行指定账户，用于归还农户小额贷款，实现全程资金流封闭运行，提高银行的综合效益。
5.3安州农户小额贷款风险管理机制的效果
截至2017年12月末，安州支行存款总额达27.76亿元，较年初增加1.12亿元，
其中对公存款比年初增加0.5亿元，个人存款比年初增加0.62亿元。贷款总额达11.19
亿元，较年初增加0.8亿元，其中公司贷款比年初增加0.3亿元，个人贷款比年初增加
0.5亿元。截止2017年12月，该行农户小额贷款余额为2883.92万元，农户小额贷款户数较年初新增加57户，授信金额较年初285万元，农户小额贷款增长率达10.97%。，贷款余额总量居全市第一。而其农户小额贷款不良余额仅有49.92万元，整体农户小额贷款不良率1.73%，远低于全市农户小额贷款不良率平均水平8.49%。其一系列有效的风险防控措施既促进了业务稳步发展又实现了风险防控。
案例7：安州塔水镇是当地出名的菜籽种植基地，安州支行与当地优质粮油企业大陈粮油公司、辉达油脂公司和一品粮油公司等展开多渠道合作，提供全方位金融服务，为上述公司的上游农户提供的农户小额贷款，发放农户贷款180余户1000万元以上，帮助农户种植油菜籽，带动当地菜籽油产业增收增效。
根据A行上级行的安排部署，全行上下正在实施机构改革，安州支行积极落实上级行的方针政策，大力开展缩减后台人员，充实前台营销人员，使营业网点的营销人员走出网点、贴近客户、迈向市场，扩大服务三农的营销队伍。2017年底，安州支行全行总人数达100人，其中前台营销人数就达20人、占全行总人数的20%；2018年底前台营销人数达28人、占全行总人数的28%。
同时，近年来安州支行不断拓宽三农金融服务的广度和深度，逐渐扩大自身在农村地区的影响力，在各乡镇配置专职三农客户经理，大力开展金融支农惠农工作，在实现自身效益的同时广泛开展了农户小额贷款工作，切实做好了金融服务三农相关政策的落实。
5.4安州农户小额贷款风险管理的启示
1、培育农户诚信意识
该行积极到辖区内各乡镇开展信贷产品和金融知识的宣讲工作，走村入户宣传该行产品和金融相关政策，多渠道全方位地增强农户的信用观念，营造了良好的信用氛围。同时借助与当地政府部门的权威性，领导干部带头树立诚信意识，并通过各乡镇、各村干部帮忙进行梳理潜在优质客户，一方面大大提高了农户小额贷款的质量，另一方面也营造了整体乡村地区诚实守信的良好环境。
2、创新风险防控手段
该行潜心研究农户小额贷款产品，包括手续资料、操作流程、产品优劣势等，根据产品特点结合当地经济和特色农业，将产品融入到当地农户的生产中，并因地制宜创新担保方式及业务流程，实现了农户小额贷款高质量发展和风险防控。
3、权责明确奖惩分明
该行根据自身特点，组建专业服务队伍，明细考核方案，对贷款各个环节的经办责任人予以明晰，挂勾奖惩金额，有效激发了经办人员营销的积极性，并配套了电子银行等自主服务机具，拓宽银行业务服务面，序时推进农户小额贷款。
安州支行结合自身业务发展，将产品优势与当地经济发展特点相融合，认真梳理潜在客户的信贷需求，对重点区域重点产业精准施策，切实做好服务三农的工作，在发展农户小额贷款的同时认真做好风险防控措施，取得了农户与银行的双赢效果。
6加强A银行绵阳地区农户小额贷款风险管理的对策
前两章通过对A银行绵阳地区农户小额贷款的现状进行分析，并以A行安州支行作为一个风险防控的典型案例进行详细介绍，要想防范农户小额贷款的风险，在业务发展模式上需要实现四个转变：一是从前期强力推动向稳健经营发展转变，二是从注重贷款数量向注重贷款质量转变，三是由传统管理模式逐步向精细化管理模式转变，四是从贷款规模导向向贷款价值导向转变。由此，针对A银行目前农户小额贷款存在的风险和问题，提出以下建议：
6.1信用风险防范措施
6.1.1改善农村地区信用环境，提高农户信用意识
就金融机构而言，金融机构要积极主动的宣传金融相关知识，使农户了解金融知识，通过耳濡目染潜意识提升其诚实守信的意识。要多渠道、多方式、多层面地在农村地区开展人行征信系统、金融产品和法律法规等方面的宣传报道，营造“诚信贷款易，失信要被拒”的信用环境，打造示范户、示范村等具有代表意义的诚实守信先进典型，树立诚信正能量。银行要充分利用自身营业网点、便捷式金融服务店、助农取款点等资源优势，拓展征信和金融知识宣传范围，借助农村地区各金融服务点负责人的力量把征信知识传播给当地居民，帮助当地百姓提高信用意识和维权意识。积极开展金融知识进校园活动，加强学生的诚信道德教育，将诚信意识深入贯彻到学生的脑中，并以此带动其家庭的信用环境，以此构造全社会的诚信体系。同时，加强对失信农户的制裁措施，坚决打击失信农户恶意逃债的行为。
6.1.2政府部门需打造良好的金融生态环境
信用体系建设不能靠某单一方面，需要社会各方通力配合。其中政府部门代表着国家的权威性，需要带头参与良好金融生态环境的打造，积极组织各金融机构、人行、银保监局等加强对金融知识的宣导，要求各县、乡、镇、村等大力配合，主动引导当地群众营造良好信用环境。其次，政府相关部门要做好先锋模范作用，从市、县级的领导到最基层的公务员都要树立诚信意识，以身践行注重个人信用记录，做好表率带头作用。最后，政府部门要将农户信用状况纳入相关职能部门的考核中，对信用体系建设良好的各乡镇出台相关的奖励政策，并对按时还款的农户予以贷款贴息等，以此来打造良好金融生态环境。
6.1.3加强农业保险的供给与宣传
大力推进农业保险，进一步拓宽农户贷款的风险防范渠道。一般来说，农户在银行申请农户小额贷款后，为防范风险，部分农户会购买人身意外保险，但人身意外保险仅在农户发生意外时才予以理赔，对自然风险无法抵御风险。为更好防范自然风险，银行可向农户推荐购买农业保险，通过对农业保险进行产品宣传，促进农户对农业保险的了解和认知。政府部门也可出台相应的配套政策，对既进行了小额贷款又购买了农业保险的农户进行一定金额的补贴，促进农户购买农业保险的积极性，同时也可以引导农民购买重疾险、医疗保险、财产保险等转嫁部分风险。
6.2市场风险防范措施
6.2.1提高农户生产技能，增强抵御风险的能力
银行汇集了各行各业农户的信息及相关行业的政策，作为农户小额贷款的投放银行，既要做好对农户的存款、贷款和结算等金融服务，又要做好对农户生产经营的辅导。银行可联合当地政府相关职能部门，梳理当地特色农产品知识，组织农业生产技能讲座，并组织专家实地到农户家中进行现场指导，一方面提高银行从业人员的业务水平，另一方面提高农户的专业生产和经营技能。同时，可以根据当地特色产业，与政府一起打造当地特色农产品产业链，通过对全产业链上下游进行信贷支持，增强农户抗风险能力。银行也可以利用自身客户较多的资源优势，利用网上银行、手机银行及其他软件打造一个信息共享和交易平台，供农户实时查看农产品信息，以此来提醒农户注意自身生产和养殖规模。银行也根据此平台的数据生成各地区农产品的大数据，以此来控制自身的贷款投向。
6.2.2建立科学的利率定价机制，制订相关优惠政策
由于我国农村地区地域广泛，农户居住较散，农户小额贷款的金额较小而笔数较多，相比起来较普通的贷款管理成本更高。因农户小额贷款涉及国家“三农”问题，既是政治任务也是银行按照市场化运营的商业产品，一方面需照顾到广大农户的需要，另一方面也需要满足银行自身经营的需要，使其能够收支相抵并有一定盈余。一是可以根据市场行情，在监管部门的规定下银行可自主定价，适当提高收益。二是政府部门应当对农户小额贷款出台优惠政策，给予一定的奖励或减免银行相关费用。
6.3内部管理风险防范措施
6.3.1创新采用多种担保方式，分散化解风险
在本文的研究中，A银行农户小额贷款出现的不良贷款担保方式大部分采取了多户联保方式。对农户来说，多户联保可以有效解决其无抵押担保、担保能力不足等问
题；对银行而言，多户联保一次能够完成三户农户的调查工作，大大减少银行工作人员的工作量。但多户联保是一把“双刃剑”，如果联保组中各成员都能够按时履约归还贷款，农户可以解决担保难的问题，银行也可以顺利实现贷款的投放和收回。但如果联保组中一个农户出现风险，很有可能影响到整个联保小组，将大大增加风险的发生。因此，银行应当根据当地实际情况出发，创新农户小额贷款的担保方式，比如引入当地政府的风险补偿基金，实现“银行+政府风险补偿资金+农户”方式落地；也可以根据当地龙头企业的生产经营状况，大力发展支持龙头企业的上游原材料生产农户，实现“银行+龙头企业+上游农户”模式；也可以发动当地公务员，以公务员作为农户的担保人。
6.3.2制订任务与县域实际相结合，做好有序投放
根据普惠金融、服务三农等国家政策性要求，农户小额贷款作为金融支持三农的排头兵，在最开始发展阶段必然会要求数量的提升，只有数量提上去才能逐渐提高贷款质量。但上级管理行在制订贷款任务时，也需要结合各地实际，不能粗犷式的下达。如果任务下达过重，下级行为了任务的完成，在贷款调查时难免会出现懈怠、应付的思想，虽然短时间内对指标有一定的促进作用，但却会因此埋下较多隐患，对后期农户小额贷款的发展形成阻碍，同时给当地也会造成不良的影响。因此，上级管理行应广泛收集基层行的信息反馈和农业相关数据，结合各地县域实际情况，先开展部分试点工作，取得成效后再全面铺展工作。并根据我县支行的存、贷规模、县域人口、经济状况、经济结构类型、特色农业等，因地制宜，放宽部分权限，有序推进农户小额贷款整体速度。
6.3.3建立有效的奖惩机制，强化正面激励
通过屡次对农户小额贷款进行调研，目前银行的农户小额贷款管理办法日趋成熟，客户经理、客户部和风险部的职责也逐渐清晰。而在此基础上，银行从业人员更应该在贷款调查、审查和贷后管理等方面做实做细，切实履行好各自职责。在调查时，客户经理要根据借款人提供的资料实地调查，并走访周围群众，从各个途径了解借款人的生产经营情况和个人信用，避免“走形式”、“走过场”等调查方式，做好尽职免责工作。在审查时，审查人员需根据客户经理提供的资料，按照银行的规章制度，仔细测算借款人的经济实力和担保能力，确保每一笔贷款合规合法。在贷后管理中，客户经理要按频率对借款人的生产经营状况进行检查，对出现风险的及时提醒，对经营正常的随时予以关注，确保贷款不出现风险。各二级分行或一级支行，还需要根据当地情况建立有效的奖惩机制，以正面激励为主，为负面惩罚为辅，对银行内部人员进行有效的监督和管理。对确实因自然灾害等其他不可控因素造成的贷款逾期问题，对客户经理等相关人员应予以免责处理。对于弄虚作假、虚假骗贷而形成的贷款风险问题，一是要严格追究客户经理前期调查不实的责任，同时对客户部、风险部等相关责任人也要追究审查不细的责任。建立全流程的跟踪机制，前后台相互制约，落实尽职免责，强
化正面激励，以此调动经办人员的积极性，确保贷款质量提升、风险降低。
6.3.4加快农村地区渠道建设，缓解难管问题
通过拓宽广大农村地区金融服务渠道建设，既是当前推广普惠三农和发展农村经济，服务农村农业农民金融服务的现实需要，又是深化“三农”服务的一项基础性工作，是有效抢占未来农村金融市场的有力抓手。当前创新支付服务产品，拓宽支付结算渠道，实现普惠金融，助推城乡金融服务的合理配置是金融部门义不容辞的责职。这些年通过金融部门的多方努力，农村地区金融渠道建设有所加強，农村金融服务环境有了很大改善，但从现阶段农村地区的金融服务渠道建设的实际情况，金融机构还需加快电子机具的布放工作，在农村地区进行广泛宣传、推广，满足农户日常的小额存取款、投资理财、转账、生活缴费等需求，并可以借助农村地区电子机具布放点店主的资源，积极推介信用良好的农户，实现借款人的有效晒别，并由当地居民进行实时监督。
6.3.5提高信贷从业人员综合素质，加强队伍建设
金融机构在面对客户经理人员不足的现实情况，一方面要大力培养客户经理队伍建设，将有潜力、有能力的柜面人员抽调出来，对其进行业务培训，使其在短时间内能够成为业务能手，迅速上岗锻炼。同时，每年可以通过各种招聘考试，引进专业人才，提升整体队伍素质。另一方面，银行也要大力开展机构改革，缩减不必要的岗位和人员，将富裕的人员更多的充实到前台的营销岗位中。同时加强岗位轮换工作，对客户经理岗位定期进行交流，提升其业务水平。要求客户经理持证上岗，每年定期进行业务考试，建立前台岗位优胜劣汰考核机制，对考试不合格、业务不熟、营销业绩较差的员工坚决退出现有岗位。对现有的客户经理，按月进行强化技能培训和业务学习，按季考核业绩、工作能力和个人道德水平，确保建立一批懂业务、愿意干、有激情的营销队伍。
7研究结论与不足之处
7.1结论
三农问题一直以来都是党中央国务院关注的重点问题，向三农地区提供持续有效的金融服务是促进农村经济发展的关键环节。农户小额贷款作为一款面向农户的特色信贷产品，能够有效解决农户生产经营的资金需求。但随着农户小额贷款业务的推广开来，其风险正逐步显现出来，如何有效实现其风险控制能为了重中之重。本文从通过对A银行农户小额贷款案例出发，得出以下研究结论：
A银行虽然在农户小额贷款业务上取得了一定的发展，但目前潜在风险较大，主要体现在农户小额贷款在各地区发展不均衡、贷款不良率较高、贷款用途过于集中、担保方式单一等。通过A银行案例分析发现，农户小额贷款风险的成因来源于系统性风险和非系统性风险，在系统性风险中主要表现为自然灾害等客观原因、农户意识淡薄等主观原因、存在多贷一用现象、农产品市场供需失衡、贷款投向行业集中度过高等；在非系统性风险中主要为银行内部的管理问题，表现在银行贷前调查不仔细、贷后管理不到位、担保体系不够完善和银行内部信贷制度制约等原因。通过对A行农户小额贷款普遍存在的原因进行分析及总结，借鉴A行安州支行的农户小额贷款风险控制较好的做法，以此来揭示A银行在风险管理方面的经验。
针对对A银行风险成因的分析和总结A行安州支行的经验做法，可以看出适当的增强农村地区的金融知识宣传，提高农户的信用意识，并引进当地政府部门形成银政联手可以有效的解决农户小额贷款贷前调查不足的问题。通过提高农户的生产技能，对农户贷款实行市场化的利率定价机制，并且制定相关优惠政策可以在一定程度上增加抵御市场风险的能力。而银行内部需要创新自身的信贷制度，比如创新担保方式、增强渠道建设、提高从业人员综合素质、加强队伍建设等，只有银行内部制度和外部环境结合起来，才能有效实现农户小额贷款的风险管理，从而达到降低农户小额贷款不良率的目的。
7.2论文的不足之处
由于本人的研究能力和理论水平有限，本文还存在许多不足之处：在研究内容方面，对农户小额贷款的研究还有很多地方本文没有涉及到，还要需要众多专家进一步进行研讨。在研究方法方面，本文更多的是采取相关案例进行研究，案例仅局限于绵阳地区，仅能代表该地区的情况。而且对相关数据没有进行模型分析，模型分析不足。
本文如有存在某些错误或不足，衷心希望各方专家、学者予以批评和指正，本人也将在今后的工作、生活中对这一问题继续进行深入的学习和研究。
参考文献
[1]MarkSchreiner.Microenterpriseinthefirstworldandthirdworlds[D].WashingtonUniversityinst.Louis.2005.
[2]Marguerites.Robinson.TheMicrofinaceRevolution:SustainableFinanceForthePoor[M].WashingtonD,C,2011.
[3]HymanMinsky.TheImoactofMicrofinanceCGAPDonorBrief,WorldDevelopment[J].2003:18-25.[4]PellegrinaLucia.MicrofinanceandInvestment:AComparisonwithBankandInformalLending[J].
WorldDevelopment,2011,39(6):882-897.
[5]WangRuye.Reliabilityimprovementoffluorescentlampusinggreyforecastingmodel[J].MicroelectronicsReliablility,2012,42(1).
[6]杜晓山.小额贷款与普惠金融体系[J].中国金融.2014(10):14-15
[7]王曙光.以“组合拳”解决农村融资难问题[J].中国农民合作社.2015(03)
[28]朱乾宇.小额信贷的影响评价:理论模型和实证分析[J].武汉金融.2013（11）[9]温子亮.农行广西分行农户小额贷款项目风险管理研究[D].广西大学.2013(05)
[29][10]孙清.基于金融体系视角的银行稳定研究[D].南京航空航天大学.2015(05)[11]
