971 浏览企业内部审计硕士论文提纲--H银行河北省分行内部审计质量管理改进策略研究
摘要：近年来，商业银行不断涌现出新产品、新业务和银行之间的竞争越来越激烈。然而，商业银行经常爆发金额巨大、影响深远的金融风险案例，这也暴露出商业银行迫切需要加强企业的内部控制。在如此严峻的金融环境下，商业银行的内部审计监督和评价功能尤为重要。内部审计的工作质量也需要高级管理层的关注。审计职能能否有效发挥关系到银行的整体稳定运行。H银行作为国有大型商业银行之一，在机构设置、业务发展类型和风险防控能力方面与其他国有商业银行存在较大差距。本文结合审计质量管理的特点，从审计组织质量管理、审计业务质量管理、审计主体质量管理、审计制度质量管理四个方面揭示了内部审计质量管理中存在的独立性和权威性不足，审计问题整改管理不到位，审计团队建设落后，审计制度不完善等一系列问题，并对存在的问题提出了相应的改进建议。本文在关注H银行内部审计质量管理各环节存在的问题的同时，重点研究分析了审计过程中后期审计环节的质量管理，提出了完善审计工作质量后的评价管理，加强问题整改问责管理和审计制度精细化管理等有针对性的改进建议，努力从审计工作的全过程中完善内部审计质量管理。在保证审计基础工作质量的前提下，注重审计质量管理
关键词：商业银行;内部审计;审计质量;问题整改;
摘要
Abstract
第1章 绪论
1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 文献综述
1.2.1 国外文献综述
1.2.2 国内文献综述
1.2.3 文献综述
1.3 研究方法与研究内容
1.3.1 研究的方法
1.3.2 研究的内容
1.3.3 研究的思路
1.3.4 本文的创新点
第2章 相关概念及理论基础
2.1 内部审计及审计质量管理相关概念
2.1.1 内部审计的含义
2.1.2 审计质量管理的概念
2.2 内部审计质量管理的特点
2.2.1 审计质量管理内容的特点
2.2.2 审计质量管理形式的特点
2.3 质量管理相关理论概述
2.3.1 受托责任理论
2.3.2 利益相关者理论
2.3.3 信息不对称理论
2.3.4 PDCA循环理论
2.4 本章小结
第3章 H银行内部审计现状调查研究
3.1 H银行基本概况
3.1.1 H银行内部审计组织架构
3.1.2 内部审计开展管理现状
3.2 内部审计质量管理概况
3.2.1 内部审计项目取得的成果
3.2.2 内部审计成果管理
3.2.3 内部审计发现问题整改管理
3.3 调查问卷的设计与实施
3.3.1 调查问卷的设计
3.3.2 调查问卷的检验
3.4 调查问卷的数据分析
3.4.1 受访者基本数据分析
3.4.2 审计质量具体内容分析
3.5 本章小结
第4章 H银行内部审计质量管理存在的问题
4.1 审计组织架构管理方面存在的问题
4.1.1 内部审计独立性、权威性受限
4.1.2 审计人员权限不足
4.1.3 审计报告路径过长
4.2 审计业务质量管理方面存在的问题
4.2.1 非现场审计能力不足
4.2.2 现场审计工作效率低
4.2.3 问题整改工作管理粗放
4.2.4 缺乏审计质量后评估管理
4.3 审计制度管理方面存在的问题
4.3.1 审计基础性制度不完善
4.3.2 缺乏细则性审计制度
4.4 审计人员管理方面存在的问题
4.4.1 审计人员数量配备不足
4.4.2 审计人员队伍不稳定
4.4.3 审计人员专业能力有待提升
4.5 本章小结
第5章 H 银行内部审计质量管理改进建议
5.1 完善内部审计组织架构
5.1.1 提升内部审计权威性、独立性
5.1.2 放宽审计人员权限
5.1.3 优化审计报告路径
5.2 加强审计业务全流程管理
5.2.1 提升非现场审计能力
5.2.2 提高现场审计工作效率
5.2.3 强化问题整改管理工作
5.2.4 健全审计业务质量后评估管理
5.3 完善审计制度建设
5.3.1 夯实审计基础性制度建设
5.3.2 完善审计细则性制度建设
5.4 重视审计团队建设
5.4.1 优化审计人员结构
5.4.2 拓宽审计人员晋升渠道
5.4.3 丰富培训形式,提升审计人员专业能力
5.5 本章小结
结论
附录 H 银行内部审计质量管理情况调查问卷
参考文献
